Sumidos en las turbulencias de la desunión europea y la crisis de la deuda de los países periféricos, es decir en medio de la tormenta, ayer se publicaron los famosos "test de stress" a los que la EBA (European Bank Authority) ha sometido de nuevo a los bancos europeos.
Para realizar ciertas precisiones sencillas y entendibles para todos sobre estos test, - que por cierto, considero absolutamente desprestigiados y engañosos -, explicaré una serie de cuestiones resumidas en tres apartados: 1.- "lo que se dice", 2.- "lo que no se dice" y 3.- "conclusiones".
Ahí vamos...
1.- LO QUE SE DICE:
- De 90 entidades bancarias 8 suspenden; de esas 8, 5 son españolas, 1 es griega y 1 es austriaca.
- De las 5 entidades bancarias españolas, 1 es un banco y 4 son cajas de ahorro. Sus nombres son Unnim, CatalunyaCaixa, la CAM y el Grupo Caja 3, y el Banco Pastor
- 16 entidades europeas necesitarán financiación adicional; en concreto 2.500 millones de euros.
2.- LO QUE NO SE DICE:
- España, a diferencia del resto de países de la UE, ha sometido prácticamente a la totalidad de sus bancos a los "test de estres": en concreto a un 95% de sus sistema bancario.
- El resto de países europeos ha sometido a dichos test - de media - sólo a un 60% de sus bancos.
- Siendo más concretos han sometido a los test, Alemania a 12 de sus bancos, Grecia a 6, Italia a 5, Dinamarca, Francia, Holanda, Portugal y Reino Unido a 4, e Irlanda y Austria a 3. Con sólo 2 entidades bancarias figuran Bélgica, Chipre y Eslovenia y Finlandia, Hungría, Luxemburgo, Noruega, Polonia y Malta han presentado a los "test" sólo a 1 entidad.
- Por citar dos ejemplos "graciosos" los bancos alemanes Helaba y LB Berlin vieron que iban a suspender los "test" y renunciaron a presentarse a los mismos.
- En España, a diferencia del resto de paies europeos, contamos con un sistema establecido por el Banco de España (entidad supervisora de nuestros bancos) denominado "provisiones genéricas".
- Dicho sistema NO ha sido tenido en cuenta a la hora de pasar los "test de stress"
- Gracias a dicho sistema TODO nuestro sistema bancario, - incluidas las entidades "suspensas" en los test -, supera el ratio del 5% exigido- Por lo tanto NINGUNA entidad bancaria española de las que han suspendido, necesitará capital adicional.
- Debido a que el resto de países europeos NO tienen nuestro sistema de "provisiones genéricas", serán bancos de fuera de España los que necesiten capital adicional.
CONCLUSIONES:
- ¿De qué se habla más?: de lo que se dice, es decir: "5 entidades de 8 suspendidas son españolas"
- ¿Sirven para algo unos test a los que NO todos los bancos europeos están obligados a presentarse?
- ¿Sirven para algo unos test en los que NO se tiene en cuenta que las entidades españolas son obligadas internamente por nuestro Banco de España a tener más capital genérico disponible para enfrentar un escenario adverso, mientras que en Europa este sistema no existe?
- ¿Porqué dicho sistema NO se tuvo en cuenta a la hora de los resultados de los famosos "test"?
Ahí dejo el tema para que el lector llegue a sus propias conclusiones.
OBSERVACIONES
* Los "test de stress" son simulaciones hechas sobre el papel acerca de la capacidad de los bancos y cajas de ahorros para enfrentarse a un deterioro general de la economía y algunas de sus secuelas como un aumento del desempleo, el impago de créditos o la devaluación de sus inversiones. Las consecuencias de todo ello son, recorte del volumen de negocio y aparición de las pérdidas, particularmente en la cartera de crédito, pero también por el deterioro de activos como los inmobiliarios.
* El Banco de España estableció en el año 2000 un sistema de provisiones anticíclicas conocido como el “sistema español de provisión dinámica”. Estableció como regla que todas las entidades debían constituir unas "provisiones" cuando se produce morosidad en cualquier tipo de préstamo o crédito. Son muy diversas y fluctúan entre el 20% del total de ese crédito o préstamo y el 100% en los casos más extremos (los créditos concedidos para consumo).
Estas “dotaciones o provisiones” para créditos dudosos, que se detraen de los resultados del banco de que se trate, se tienen que cargar necesariamente contra, en primer lugar, las "provisiones genéricas o dinámicas", constituidas para hacer frente a situaciones indeterminadas de riesgo futuro; en segundo lugar, contra los beneficios del ejercicio en curso; y finalmente, contra los fondos propios de la banca, el capital, y las reservas (logradas con beneficios pasados).
La morosidad no implica necesariamente pérdidas finales por lo tanto, las provisiones genéricas pueden recuperarse. Si el o los morosos con un banco pagan sus atrasos, el crédito en cuestión sale de morosidad y la cuantía pasa a fondos propios del banco o a constituir nuevas “provisiones genéricas” según el caso de que se trate.
Las “provisiones genéricas” no existen el resto de bancos de los países miembros de la Unión Monetaria Europea.